Alif Ammara (alifammara) wrote,
Alif Ammara
alifammara

О традиционном и исламском страховании


التأسيسي للصناديق التعاونية ، حيث جاء فيها (ص/364) :
" التأمين الإسلامي هو : اتفاق أشخاص يتعرضون لأخطار معينة على تلافي الأضرار الناشئة عن هذه الأخطار ، وذلك بدفع اشتراكات على أساس الالتزام بالتبرع ، ويتكون من ذلك صندوق تأمين له حكم الشخصية الاعتبارية ، وله ذمة مالية مستقلة ، (صندوق) يتم منه التعويض عن الأضرار التي تلحق أحد المشتركين من جراء وقوع الأخطار المؤمن منها، وذلك طبقا للوائح والوثائق ، ويتولى إدارة هذا الصندوق هيئة مختارة من حملة الوثائق ، أو تديره شركة مساهمة بأجر تقوم بإدارة أعمال التأمين واستثمار موجودات الصندوق .
وأما التأمين التقليدي فهو عقد معاوضة مالية يستهدف الربح من التأمين نفسه ، وتطبق عليه أحكام المعاوضات المالية التي يؤثر فيها الغرر، وحكم التأمين التقليدي أنه محرم شرعا.
ويقوم التأمين الإسلامي على المبادئ والأسس الشرعية الآتية ، التي يجب أن ينص عليها في النظام الأساسي للشركة أو في اللوائح أو في الوثائق :
أولا : الالتزام بالتبرع ، حيث ينص على أن المشترك يتبرع بالاشتراك وعوائده لحساب التأمين لدفع التعويضات ، وقد يلتزم بتحمل ما قد يقع من عجز حسب اللوائح المعتمدة .
ثانيا: قيام الشركة المنظمة للتأمين بإنشاء حسابين منفصلين، أحدهما خاص بالشركة نفسها، حقوقها والتزاماتها، والآخر خاص بصندوق (حملة الوثائق) حقوقهم والتزاماتهم .
ثالثا : الشركة وكيلة في إدارة حساب التأمين، ومضاربة أو وكيلة في استثمار موجودات التأمين.
رابعا: يختص حساب التأمين بموجودات التأمين وعوائد استثماراتها، كما أنه يتحمل التزاماتها.
خامسا: يجوز أن تشتمل اللوائح المعتمدة على التصرف في الفائض بما فيه المصلحة...على أن لا تستحق الشركة المديرة شيئا من ذلك الفائض.
سادسا: صرف جميع المخصصات المتعلقة بالتأمين ، والفوائض المتراكمة في وجوه الخير عند تصفية الشركة.
سابعا: أفضلية مشاركة حملة الوثائق في إدارة عمليات التأمين .
ثامنا: التزام الشركة بأحكام ومبادئ الشريعة الإسلامية في كل أنشطتها واستثماراتها، وبخاصة عدم التأمين على المحرمات .
تاسعا: تعيين هيئة رقابة شرعية تكون فتاواها ملزمة للشركة ، ووجود إدارة رقابة وتدقيق شرعي" انتهى.

В отчете Организации по бухгалтерскому учету и аудиту для финансовых исламских институтов (AAOIFI) упоминаются основные моменты, которые должны быть указаны в учредительных и организационных документах фонда взаимопомощи:

«Исламское страхование – это договорные отношения между лицами с целью регулирования убытков (вреда), наступивших в результате действия определенных рисков, которым все эти лица могут подвергнуться. Исламское страхование осуществляется на основе добровольных взносов, из которых формируется страховой фонд, который обладает правосубъектностью и личной финансовой ответственностью. Средствами фонда происходит возмещение убытков, который был нанесен одному из участников договора (держателю полиса), и от которого в соответствии с договором и уставом фонда он был застрахован. Руководством этого фонда занимается комиссия, состоящая из участников фонда (держателей полисов), либо акционерная компания, которая за определенное вознаграждение занимается вопросами страхования и инвестициями активов фонда.

Что касается традиционного страхования, то подобные компании стремятся извлечь прибыли от самого страхования, и в них применяются правила имущественного возмещения, в которых есть гарар. Таким образом, традиционное страхование Шариат запрещает.

Исламское страхование строится на шариатских началах и основах, которые должны быть прописаны в учредительных документах фирмы, в уставе или в других:

1) обязательство добровольного взноса; то есть в документе прописывается, что участник добровольно отдает взносы и прибыль с них на счет страхования с целью последующего использования их на возмещение, а также, что он обязуется покрыть возможный дефицит бюджета фонда в соответствии с тем, как прописано в уставных документах;

2) фирма-организатор страхования должна открыть два отдельных счета, один из которых должен принадлежать самой фирме, для перечисления своей прибыли и расчетов, а второй – для страхового фонда, для выплаты и расчетов с держателями полисов (участников страхования);

3) компания – это посредник, агент, в управлении счетом страхования, а также управляющая компания в договоре мудараба или посредник в инвестициях активов страхования;

4) счет страхования включает в себя активы страхования, прибыли с инвестиций, а также несет необходимые обязательства (выплаты-возмещения и пр.);

5) уставные документы могут включать в себя распоряжения об управлении профицитом в соответствии с интересами лиц, <…> а также пункт о том, чтобы управляющая компания не имела права брать ничего из этого профицита;

6) если страховой фонд желает окончить свою работу, то все денежные накопления и прибыль должны быть потрачены на благотворительность;

7) управлением предпочтительно заниматься держателям страховых полисов;

8) компания должна следовать установлениям и принципам Шариата в инвестициях, а особенно не участвовать в страховании запретного;

9) назначение наблюдающей организации, постановления которой должны приниматься компанией к исполнению, а также наличие комиссии по контролю исполнения законов Шариата»

аль-Ма‘айиру-ш-шар‘ийа. стр. 364

Tags: ШАРИАТСКАЯ ПРАВОВАЯ СИСТЕМА
Subscribe

Recent Posts from This Journal

Comments for this post were disabled by the author